沉浸式解讀利益沖突申報
發(fā)布時(shí)間:2024-12-11
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在現代企業(yè)治理中,利益沖突是指個(gè)人或團體的利益與其在公司中承擔的職責之間存在的矛盾和沖突。這種現象普遍存在于企業(yè)運營(yíng)中,尤其是在決策層面,當董事、管理人員或其他關(guān)鍵崗位員工的個(gè)人利益與公司利益不一致時(shí),可能會(huì )影響其客觀(guān)性和決策的公正性。為了維護公司的合法權益,確保業(yè)務(wù)決策的透明度和公正性,防止內部人員利用職務(wù)之便謀取私利,損害公司和股東利益,公司通常會(huì )制定利益沖突申報制度。這一制度要求員工披露可能與其職責存在沖突的個(gè)人利益,以便公司能夠采取相應的措施來(lái)管理和緩解這些沖突,從而保護公司的商業(yè)利益和聲譽(yù),促進(jìn)企業(yè)合規經(jīng)營(yíng)。
下面我們來(lái)沉浸式解讀一下利益沖突申報。
小A剛剛入職一家新公司,聽(tīng)到其他同事說(shuō)起利益沖突這個(gè)詞,就讓我們一起和小A一起了解一下利益沖突的概念及公司的相關(guān)制度規定。
01什么是利益沖突
指小A在履行其職責或行使權力時(shí),其個(gè)人利益(含特定關(guān)系人利益)與公司利益之間存在對立或競爭的關(guān)系,以至于可能影響其決策或履責的客觀(guān)性、公正性或獨立性,可能導致?lián)p害到公司及股東的利益的情形。
02為什么要進(jìn)行利益沖突申報
03你知道公司對利益沖突的管控機制嗎
總的來(lái)說(shuō),需要利益沖突申報的類(lèi)型包括兩類(lèi),分別是①禁止類(lèi)發(fā)生的情況,一旦發(fā)生,需立刻解除該類(lèi)關(guān)系;以及②備案類(lèi)發(fā)生的情況,一旦存在,員工需要及時(shí)、如實(shí)、全面報告相關(guān)情況,并在需要時(shí)主動(dòng)配合接受合規內控中心的調查。
3-1 禁止類(lèi)情況包括哪些· 小A個(gè)人持有外部利益。公司人員(特別是董事、監事、管理人員)不得在與公司有業(yè)務(wù)往來(lái)或有競爭的公司或經(jīng)濟實(shí)體處投資、入股(通過(guò)證券市場(chǎng)取得權益,且僅持有低于該公司發(fā)行在外5%的權益的投資除外)。
· 職責/業(yè)務(wù)沖突。小A不得在與公司有業(yè)務(wù)往來(lái)或有競爭的公司或經(jīng)濟實(shí)體中擔任董監高或咨詢(xún)顧問(wèn)職務(wù),以避免在其行使職務(wù)時(shí)產(chǎn)生職責沖突,且不得從事與公司有競爭的活動(dòng)(包括但不限于成為競爭方的代理商、客戶(hù)、供應商等)。
· 自我交易、攫取公司交易機會(huì )或同業(yè)競爭。如小A不得研發(fā)或銷(xiāo)售任何對公司現有或潛在商業(yè)活動(dòng)構成競爭的產(chǎn)品,或提供任何對公司現有或潛在商業(yè)活動(dòng)構成競爭的服務(wù)。
· 違反競業(yè)限制協(xié)議。小A離職后違反與公司的競業(yè)限制協(xié)議,加入競爭對手或者資金創(chuàng )立競爭公司。
· 避免與合作伙伴的密切財務(wù)往來(lái)。小A需要避免與合作伙伴過(guò)度密切的財務(wù)往來(lái),如大額資金拆借、擔保、租借房產(chǎn)、車(chē)輛等。
3-2 備案類(lèi)情況包括哪些需要向公司進(jìn)行備案的利益沖突的情形包括但不限于:· 小A或其關(guān)聯(lián)人以自己名義或者他人名義設立、投資、持股(不含二級市場(chǎng)證券交易形式)的企業(yè)與公司發(fā)生業(yè)務(wù)來(lái)往。
· 小A或其親屬在與公司發(fā)生業(yè)務(wù)來(lái)往的企業(yè)中擔任法定代表人、股東、監事、管理人員等其他職務(wù)或入職本公司。
· 小A或其關(guān)聯(lián)人與在職權范圍內的業(yè)務(wù)往來(lái)個(gè)人或者企業(yè)(銀行機構等除外)存在借款、貸款、商務(wù)買(mǎi)賣(mài)等關(guān)聯(lián)交易行為。
· 小A的近親屬與公司有業(yè)務(wù)往來(lái)情況。
· 小A的對外兼職、任職或自主創(chuàng )業(yè)開(kāi)公司等情況。
· 小A或其親屬接受商業(yè)伙伴貴重禮品禮金(2000元以上)或奢華宴請招待服務(wù)情況。
· 小A與離開(kāi)公司未滿(mǎn)3年的前員工所在單位開(kāi)展業(yè)務(wù),且前員工為該單位的創(chuàng )始人、股東、管理層。
· 小A與公司供應商、客戶(hù)、商業(yè)伙伴或競爭對手存在私人關(guān)系。
04什么是關(guān)聯(lián)人
包括小A的配偶、父母、繼父母、子女及其配偶、繼子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶、小A配偶的兄弟姐妹及其父母等其他可能引發(fā)廉潔問(wèn)題的親屬;或與小A及其親屬存在合伙、合作、聯(lián)營(yíng)的自然人、法人以及其他有共同利益關(guān)系的人。
05如何進(jìn)行利益沖突申報
申報時(shí)間節點(diǎn)
①入職申報新員工在入職兩周內完成利益沖突申報。
②即時(shí)申報在履職過(guò)程中,發(fā)生或可能發(fā)生利益沖突的情形的,應當在7個(gè)工作日內如實(shí)進(jìn)行申報。
③集中申報定時(shí)參加公司組織的利益沖突集中申報活動(dòng)。
申報路徑方式
①聯(lián)系合規內控中心或人力資源中心,獲取利益沖突申報材料并填寫(xiě)反饋。
②人力資源中心集中收取反饋的利益沖突申報材料后,對申報的材料信息應嚴格保密,審核確認后,提交給合規內控中心。
06實(shí)例問(wèn)答
Q小A的堂哥昨天入職公司采購部門(mén),需要申報嗎?
A需要,堂哥屬于小A的關(guān)聯(lián)人,屬于利益沖突事項中的情形。依照公司規定,小A和堂哥均需進(jìn)行利益沖突申報。
Q小A的丈夫/妻子在公司合作單位擔任高管,需要申報嗎?
A需要,丈夫/妻子是小A的關(guān)聯(lián)人,屬于利益沖突事項中的情形。依照公司規定,小A需進(jìn)行利益沖突申報。
Q小A的叔叔與我司的材料供應商存在借貸關(guān)系,需要申報嗎?
A需要,叔叔是小A的關(guān)聯(lián)人,該事項屬于利益沖突事項中的情形。依照公司規定,小A需進(jìn)行利益沖突申報。